Глава 7. Въвеждане на документи в дневници ЗДДС, издадени в режим "Касова отчетност"

Глава 7. Въвеждане на документи в дневници ЗДДС, издадени в режим "Касова отчетност"
Назад	Част 35. Въпроси/Отговори	Напред

В Какви са указанията по Документиране на доставки от лица, регистрирани по специалния режим „Касова отчетност” в Colibri® ERP?
В Как в оперативен план се осъщестява документирането на доставки от лица, регистрирани по специалния режим „Касова отчетност” в Colibri® ERP?

Какви са указанията по Документиране на доставки от лица, регистрирани по специалния режим „Касова отчетност” в Colibri® ERP?

Прилагаме следните материали, синтезирани в няколко таблици:

Фигура 7.1. Документиране на доставки от лица, регистрирани по специалния режим „Касова отчетност”

Фигура 7.2. Документиране на доставки от лица, регистрирани по специалния режим „Касова отчетност” - продължение

Фигура 7.3. Корективни протоколи на лица, регистрирани по специален режим „Касова отчетност”

Фигура 7.4. Корективни протоколи на лица, регистрирани по специален режим „Касова отчетност” - продължение

Фигура 7.5. Документиране на доставки от лица, нерегистрирани по специалния режим „Касова отчетност”, но получаващи фактури от регистрирани лица с обозначение „Касова отчетност”

Документиране на доставки от лица, нерегистрирани по специалния режим „Касова отчетност”, но получаващи фактури от регистрирани лица с обозначение „Касова отчетност”

Фигура 7.6. Корективни протоколи на лица, нерегистрирани по специален режим „Касова отчетност”,но получили КИ с обозначение „Касова отчетност”

Как в оперативен план се осъщестява документирането на доставки от лица, регистрирани по специалния режим „Касова отчетност” в Colibri® ERP?

Ще приложим кратко описание на направените промени и необходимите настройки в Colibri® ERP

Настройки

За отчитане статуса на документа в режим „Касова отчетност”;

Дефинирани са два нови типове доставки за избор в документите за продажба и доставка:

- ВП - Касова отчетност;

- ВП – Касова отчетност без право на ДК.
За коректното отчитане на доставките и генериране на Протоколи в режим „Касова отчетност” е необходимо да се направят някои настройки;

В меню Настройки/Документи/Видове документи/тип документ Протоколи ДДС се дефинират нови видове Протоколи (при условие, че не съществуват в системата):

- П91 - Протокол по чл. 151в(3);

- К91 - Протокол (корективен) по чл. 151в(3);

- П92 - Протокол по чл. 151г(1);

- К92 - Протокол (корективен) по чл. 151г(1).

В меню Настройки/Документи/Видове документи/тип документ Дневници ДДС(EU 2007) тези протоколи се включват и асоциират с типовете данъчни документи, както следва:

- П91 - Протокол по чл. 151в(3) -> код 91;

- К91 - Протокол (корективен) по чл. 151в(3) -> код 91;

- П92 - Протокол по чл. 151г(1) -> код 92;

- К92 - Протокол (корективен) по чл. 151г(1) -> код 92.

В меню Настройки/Документи/Видове документи/тип документ „документ за покупка” и „документ за продажба” се дефинират нови видове Фактури (при условие, че не съществуват в системата):

- ФК Фактура - Касова отчетност;

- ДИК Дебитно известие – касова отчетност;

- КИК Кредитно - известие касова отчетност.

В меню Настройки/Документи/Видове документи/тип документ Дневници ДДС(EU 2007) новите видове фактури се асоциират с типовете данъчни документи, както следва:

- ФК Фактура - Касова отчетност -> код 11;

- ДИК Дебитно известие – касова отчетност -> код 12;

- КИК Кредитно - известие касова отчетност -> код 13.
Шаблони на протоколи;

В меню Настройки/Документи/Шаблони документи/тип документ-Протоколи ДДС добавяте с избор от базата данни шаблоните за:

- П91 - Протокол по чл. 151в(3);

- К91 - Протокол (корективен) по чл. 151в(3);

- П92 - Протокол по чл. 151г(1);

- К92 - Протокол (корективен) по чл. 151г(1).
За целите на счетоводното отчитане се дефинират две нови сметки в сметкоплана. Примерно:

С-ка 453.3 – Данъчен кредит - касова отчетност;

С-ка 453.4 – Начислен ДДС - касова отчетност.

В меню Настройки/Управление на правата/Системни параметри - раздел "Счетоводство" посочвате тези сметки на позиции:

ACC_BUY_DDS_CR - Сметка за осчетоводяване на ДДС при покупка - Касова отчетност;

ACC_SELL_DDS_CR - Сметка за осчетоводяване на ДДС при продажба - Касова отчетност.

Въвеждане на фактури и протоколи

Фактури;

Фактурата, подлежаща на отчитане по режим „Касова отчетност” се въвежда по стандартния начин в модул "Продажби" или "Доставки".

Избира се:

- вид документ - ФК, ДИК, КИК;

- тип доставка – ВП - Касова отчетност.

След въвеждане на стойностите по фактурата се генерират контировки на данъка през сметки:

- 453.3 - за покупки;

- 453.4 - за продажби.

Протоколи

Протокол по режим "Касова отчетност" се въвежда ръчно в меню Отчети/Регистри ДДС/Протоколи ДДС/Нов документ:

избира се съответния вид Протокол: код П91, К91, П92, К92;
в раздел "Връзка с документа" се избира от списъка фактурата в режим "касова отчетност";
в раздел "Касова отчетност" – платежен документ/Кредитно известие се избира съответното плащане, което е основанието за издаване на протокола.

Попълват се автоматично стойностите по това плащане и се разпределят пропорционално като данъчна основа и данък на протокола.

	Важно
	Датата на протокола трябва да отговаря на датата на плащане.

Другите стъпки за написване на основанието, проверката и осчетоводяването на протокола не се различават от познатия досега начин.

В счетоводната контировка по подразбиране са включени с-ки 453.3 и 453.4

Според вида на протокола се генерират следните счетоводни записвания:

- за начисление признато право на данъчен кредит -> 453.1/453.3;

- за начисление признат изискуем данък -> 453.4/453.2

Протоколът се разпечатва чрез избиране на съответния шаблон.

Назад	Ниво нагоре	Напред
Глава 6. Продажби в Colibri® ERP - въпроси и отговори	Начало	Глава 8. Производство - въпроси и отговори