Отчета за паричния поток е съставна част от годишния финансов отчет.
Този отчет съдържа информация за наличноста на паричните средства в началото и в края на отчетния период. Информацията за паричните потоци е групирана в три основни групи:
основна дейност;
инвестиционна дейност;
финансова дейност.
Във всяка група са посочени основните видове постъпления и плащания на парични средства. Основната характеристика на паричните потоци е посочена в отделен счетоводен стандарт.
Предприятията, прилагащи двустранно счетоводно отчитане, изготвят отчет за паричния поток.
За нуждите на вашата отчетност може да настроите различни профили отчети. Например може да направите профил за стандартния отчет за паричния поток а така също и отчети за отделните парични сметки.
Изберете от хоризонталното меню горе и след това точка , и накрая избирате работната област .
Системата ще ви покаже списък на съществуващите профили за ОПП, като се позиционира върху профила, който се използва в момента за работа.
Променяте наименованието на профила и записвате промените с бутона .
Ако искате да създадете нов профил натиснете бутона .
![[Важно]](images/important.png) |
Важно |
|---|---|
|
Трудната и важна част при създаването на нов профил за ОПП е настройката на изчисленията на перата му. Поради тази причина
е добавено едно удобство за копиране на един ОПП профил в нов. За целта кликвате върху бутона Системата ще създаде нов профил със същото име и служебно добавен текст (Копие). По-нататък остава само да се редактира името на профила и настройката на изчисленията му. |
![[Внимание]](images/caution.png) |
Внимание |
|---|---|
|
Бъдете внимателни с операцията копиране. Може да създадете копия, които не са ви необходими. За да ги изтриете после ще е необходимо да изтриете първо всички настройки за изчисление на перата им. |
Създава се списък от профили за ОПП. По-нататък трябва да направите необходимите настройки за изчисляване на перата на профилите за да може да се използват.
Това е много важна операция, която е предназначена да настроите изчислението на перата на отчета за паричния поток, в съответствие с индивидуалния сметкоплан на фирмата.
|
Важно |
|---|---|
|
От правилната настройка зависи дали отчета за паричния поток ще бъде балансиран, разбира се като се предполага, че всички счетоводни документи са били правилно контирани и сметките - правилно приключени. |
Изберете от хоризонталното меню горе и след това точка , и накрая избирате работната област .
От селектора изберете ОПП профила, който ще настройвате.
Създавате ново перо, редактирате го (неговите постъпления и плащания, ако не е сума от други пера) и го записвате, и/или редактирате съществуващо перо.
![[Подсказка]](images/tip.png) |
Подсказка |
|---|---|
|
В системата има заложена стандартна настройка на ОПП. Необходимо е да я редактирате съгласно вашия индивидуален сметкоплан. |
Премествате се в долната част на работната област. Там се намира формата за създаване/редактиране на перо за ОПП.
|
Внимание |
|---|---|
|
Перата от ОПП нормално се изчисляват, като разлика от две подпера. Едното подперо отразява постъпленията по перото, а другото - плащанията. За да се получи дадено перо като разлика: постъпления-плащания в Colibri® ERP се използва специална нотация за кодиране на перата. Например перото с код 3.5 (ако не се получава директно от контировки между сметки) ще получава стойността си, като от сумата за перо 3.5.1 (постъпления) се извади сумата за перо 3.5.2 (плащания.) Подперата за постъпления и плащания се описват поотделно. |
Формата за въвеждане/редактиране на перо за ОПП съдържа следните полета:
Въвеждате необходимата информация в полетата на формата:
- номера, под който перото трябва да се запише в Отчета.
|
Важно |
|---|---|
|
Кода на перото е от текстов тип, но трябва да отговаря на следната нотация:
|
- въвеждате номера на перото по стандарт. Типът на полето е текстов.
- въвеждате името на перото. Типът на полето е текстов.
- избора на правилната операция от селектора е много важен, защото точно тук показвате какъв вид сума по сметките да се взема предвид при изчислението.
Видовете операции са следните:
НС - начално салдо - системата взема началното салдо на посочените сметки при изчисление на перото;
КС - крайно салдо - системата взема крайното салдо на посочените сметки при изчисление на перото;
РС - резултантно салдо - системата взема резултантното салдо на посочените сметки при изчисление на перото (РС = КС-НС);
ОБ - оборот, системата ще вземе оборотите на посочените сметки при изчисление на перото;
НПП - нетен паричен поток, това перо системата изчислява на база перата постъпления и плащания (НПП = Постъпления - Плащания);
СУМ - израз, сума от няколко пера;
|
Важно |
|---|---|
|
В тези колони не се пише израз за сумиране. Системата ще сумира всички пера, които започват с първата цифра на СУМ перото и имат второ число, в кода по-малко от числото на СУМ перото. Например, нека СУМ перото има код 3.4.1 - сумират се постъпления. Тогава ще се изчисли - 3.4.1 = 3.1.1+3.2.1+3.3.1. Аналогично за СУМ перото за плащания 3.4.2 ще се изчисли: 3.4.2 = 3.1.2+3.2.2+3.3.2. |
- в това поле въвеждате сметките, чиито дебитни салда или обороти трябва да използва системата при изчислението.
|
Важно |
|---|---|
|
Синтактичните правила за описание на изрази за изчисляване на перата на ОПП са съвсем прости и се заключават в следното:
|
- в това поле въвеждате сметките, чиито кредитни салда или обороти трябва да използва системата при изчислението.
Накрая записвате перото с бутона .
Настройката на Отчета за паричния поток се прави еднократно, но в процеса на работа понякога се налага редактиране на настройката (например, ако сте създали нова сметка през месеца и трябва да я добавите в настройката)
Кликвате върху кода на перото, (например, перо Парични потоци,свързани с търговските контрагенти - Постъпления). Може
и с бутона за Редактиране - 
;
Системата оцветява перото в жълто и вече можете да преминете към формата за редактиране (най-отдолу на работната област);
Правите корекцията, която е необходима (например, добавяте нова сметка в полето ):
Записвате промяната с бутона .
Ако решите да се откажете от корекцията, кликнете върху бутона . Системата ще възстанови последното записано в базата данни съдържание за полетата от формата.
При тази настройка на ОПП:
Перо 1.1 Парични потоци, свързани с търговските контрагенти ще се изчисли като системата ще извади от съответните подпера 1.1.1 Постъпления, перо 1.1.2 Плащания;
Перо 1.1.1 Постъпления ще се изчисли като системата вземе оборота от всички контировки от вида Дебит група 50 на Кредит сметки 411, 412.., 493, 498.., 499.., 701.., 702, 703.., 709.4, 422.., 304;
Перо 1.1.2 Плащания ще се изчисли като системата вземе оборота по всички контировки от вида Дебит 401, 402, 411, 412.., 493, 499.., 498.., 601.., 602.., 609.., 650, 422.., 304 на Кредит сметки от група 50;
След като настроите Отчета за паричния поток може да го разпечатате, като от работена област преминете на работна област . Системата ще покаже настройката на екран и с бутоните (в горния десен ъгъл) може да разпечатате, да затворите или да експортирате настройката в Excel.
Вече сте създали вашите профили за ОПП и сте настроили изчисляването на перата им. Остава да изчислите и отпечатате ОПП за даден профил и да ги използвате за вашия анализ. Тук ще разгледаме как може да се направи това с Colibri® ERP.
След като сте настроили отчета може да пристъпите към изчисление.
Избирате ОПП профила, който ще изчислявате;
Избирате годината, за която ще изчислявате ОПП (например 2005);
Избирате месец, за който ще изчислявате ОПП (например декември, т.е. от началото на годината до края на декември);
![[Забележка]](images/note.png) |
Забележка |
|---|---|
|
Месеците, за които няма изчислено ОПП са маркирани със звездичка. |
Натиснете бутона .
|
Важно |
|---|---|
|
Преди да изчислите ОПП е необходимо да сте изчислили оборотната ведомост. |
След като сте изчислили Отчета за паричния поток може да го разпечатате.
За целта кликвате върху работен лист . Системата ще ви покаже отчета в отделен прозорец за оглед, след което можете да го отпечатате на принтер или да експортирате в Excel.
от съответния ред.
