Важността и ценността на финансовото планиране във фирмата няма нужда да бъдат доказвани.
Тук ще бъде представен един интересен пример за паричен поток, с който може да се види какви планови нови парични средства могат да се очакват – в настоящия момент и в бъдеще.
Става въпрос за паричен поток, с който, на база процесите на продажби и покупки (стартиращи с регистрирани клиентски поръчки и поръчки към доставчици), може да се прогнозира какви нови парични средства и кога във времето се очаква да пристигнат във фирмата.
Под нови парични средства тук ще разбираме очаквани пари от дейността на бизнеса, непокрити все още с плащания.
На база цялата информация за приходи от продажби и плащанията по тях и разходи, свързани с доставки и плащанията по тях, се изчислява общ за дружеството отчет за паричните потоци от продажби и доставки.
Отчитат се (например по клиентски поръчки):
суми по поръчки от клиенти, намалени с фактурираните суми по тези КП за периода (със знак +);
суми от фактури за периода (със знак +);
плащания за периода (със знак -).
По този начин в края на всеки период се намира резултантна сума за очаквани нови парични средства от клиенти. Тази сума се добавя към натрупаната до момента и после се прехвърля като начална сума за следващия период. Резултатът е план за очаквани нови парични средства по постъпления от клиенти.
Аналогично се работи и по поръчките към доставчици.
Разликата между очакваните нови парични средства от постъпления от клиенти и очакваните разходи за доставки ни показва какви планови нови парични средства могат да се очакват занапред.
Налични са 10 специално създадени функции за изчисляване на паричен поток за очакваните нови парични средства. Това са функции със специфично предназначение, които не използват основните регистри с данни на Colibri® ERP, а предварително попълнени обобщени данни за поръчки, документи за продажба и плащания. Данните са структурирани в специализирани таблици-обобщение, които се попълват периодично (след настройка) от специална системна задача (T_KPI_BI_ORDER_PAYMENT).
Следва и кратко описание на функциите и техните параметри.
Връща сумата на стойността на сделката (без ДДС) за потвърдените в Клиентски поръчки количества за периода. Особеното е, че тези стойности се редуцират със стойности на сделката за фактурирани количества за периода. Това се прави, за да не се дублират суми за очаквани парични средства при сумиране с фактурираното за същия период.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DateExpected/PaymentDate: DateExpected – сумите се избират за датите на потвърждение. PaymentDate – сумите се избират за датите на потвърждение плюс дните за отложено плащане;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на потвърдените с КП количества само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички потвърдени продажби.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущия период, 1 за предишния, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
![[Забележка]](images/note.png) |
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_sell се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_sell за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи (без ДДС) се очакват. |
Връща сумата на стойността на сделката с ДДС за потвърдените в Клиентски поръчки количества за периода. Особеното е, че тези стойности се редуцират със стойности на сделката с ДДС за фактурирани количества за периода. Това се прави, за да не се дублират суми за очаквани парични средства при сумиране с фактурираното за същия период.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DateExpected/PaymentDate – DateExpected – сумите се избират за датите на потвърждение. PaymentDate – сумите се избират за датите на потвърждение плюс дните за отложено плащане;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на потвърдените с КП количества само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички потвърдени продажби.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. . По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_sell_dds се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_sell_dds за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи се очакват. |
Връща сумата на стойността на сделката (без ДДС) за фактурираните количества за периода.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DocDate/PaymentDate – DocDate – сумите се избират за дата на документа. PaymentDate – сумите се избират за дата на документа плюс дните за отложено плащане, т.е. по дата на падеж;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на продажбите само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички продажби.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_sell се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_sell за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи (без ДДС) могат да се очакват. |
Връща сумата на стойността на сделката с ДДС за фактурираните количества за периода.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DocDate/PaymentDate – DocDate – сумите се избират за дата на документа. PaymentDate – сумите се избират за дата на документа плюс дните за отложено плащане, т.е. по дата на падеж;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на продажбите само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички продажби.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_sell_dds се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_sell_dds за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди, общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи се очакват. |
Връща сумата на плащанията от клиенти по фактури за периода.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на плащанията само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички плащания от клиенти.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_paid_sell се извади от сумата на bi_invoiced_sell и bi_order_expected_sell за един и същи период, то резултатът ще бъде общия очакван (дължим от клиенти) приход за периода. |
Връща сумата на стойността на сделката с ДДС за потвърдените в Поръчки за доставка количества за периода. Особеното е, че тези стойности се редуцират със стойности на сделката с ДДС за фактурирани количества за периода. Това се прави, за да не се дублират суми за очаквани парични средства при сумиране с фактурираното за същия период.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DateExpected/PaymentDate – DateExpected – сумите се избират за датите на потвърждение. PaymentDate – сумите се избират за датите на потвърждение плюс дните за отложено плащане;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на потвърдените с КП количества само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички потвърдени доставки.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_buy_dds се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_buy_dds за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи се очакват. |
Връща сумата на стойността на сделката (без ДДС) за фактурираните от доставчици количества за периода.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DocDate/PaymentDate – DocDate – сумите се избират за дата на документа. PaymentDate – сумите се избират за дата на документа плюс дните за отложено плащане, т.е. по дата на падеж;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на продажбите само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички доставки.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_buy се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_buy за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди, общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи (без ДДС) могат да се очакват. |
Връща сумата на стойността на сделката с ДДС за фактурираните количества от доставчици за периода.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
DocDate/PaymentDate – DocDate – сумите се избират за дата на документа. PaymentDate – сумите се избират за дата на документа плюс дните за отложено плащане, т.е. по дата на падеж;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на продажбите само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри partner и pkind, функцията връща сума за всички доставки.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. По този начин може да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултатът от функцията bi_invoiced_buy_dds се сумира с резултата от функцията bi_order_expected_buyl_dds за един и същи период, то общата сума ще бъде общия приход за периода. За бъдещи периоди, общата сума ще се образува само от КП и ще показва какви планови приходи се очакват. |
Връща сумата плащанията към доставчици по фактури за периода.
Като параметри могат да бъдат зададени:
partner – номер на клиент;
pkind - вид партньор. Това е характеристика на партньора (например важен, едрови, еднократен и др.). Разновидностите се настройват в меню . За избор на тези, които нямат въведен конкретен вид, pkind се заменя със служебното nokind;
индекс на периода.
Функцията връща стойността на плащанията само за съответните стойности на параметрите. Ако се използват обобщените параметри (partner, pkind) функцията връща сума за всички плащания към доставчици.
Последният параметър позволява да се изчисли стойността на функцията за определен период назад – 0 за текущият период, 1 за предишният, 2 – 2 периода назад и т.н. Това позволява да се извършват сравнения или други функции над стойностите за различни периоди.
|
Забележка |
|---|---|
|
Ако резултата от функцията bi_paid_buy се извади от сумата на bi_invoiced_buy и bi_order_expected_buy за един и същи период, то резултатът ще бъде общите очаквани (дължими към доставчици) суми за периода. |
Събирането на данни се извършва от служебна задача T_KPI_BI_ORDER_PAYMENT.
Тази задача, с цел оптимизиране на изчисленията, използва два параметъра от множеството Ключови индикатори, а именно:
BI_ORD_PAY_DATE - Крайна дата за анализ на паричните потоци по поръчки от клиенти и доставчици. Тази дата трябва да е по-голяма от очакваната най-голяма дата от поръчки, увеличена със съответния брой дни за кредит контрол. В противен случай няма да видите пълната перспектива за бъдещите потвърдени постъпления и/или задължения;
BI_ORD_PAY_PERIOD - Хоризонт в месеци назад от текущия месец, за анализ на паричните потоци по поръчки от клиенти и доставчици. Добра стойност за този параметър е 12 месеца назад.
Друг важен параметър, използван в събирането на данни е DOC_PAYMENT_DAYS - брой кредит дни за издължаване по подразбиране. Неговата стойност се използва в случаите, когато за даден партньор е въведена отрицателна стойност за брой кредит дни за издължаване.
За паричния поток първите важни настройки са в таба Основна информация. С въведеното Начало и Хоризонт можете да определяте какво да се изчислява и вижда като паричен поток. Хоризонтът трябва да е толкова голям, че да можете да виждате перспективата за новите постъпления поне няколко месеца напред, дори година и повече.
Впоследствие, с преместването на началната, дата ще можете да премествате прозореца на видимост напред, за да се фокусирате върху близкото бъдеще и ако миналата информация не е от важност за вас.
Следващата важна настройка е структурата на перата и формулите за тяхното изчисление.
Изчислението на сумите от поръчки, фактури и плащания се извършва с помощта на формулите, описани преди.
На следващата фигура е показана структура на перата на паричния поток, формулите за изчисление на отделните пера и взаимовръзките между тях.
Резултатът от изчисленията с така настроената структура на плана изглежда по следния начин:
С клик върху наименованието на перото от плана Парични средства в началото на периода, може да се види в графичен вид каква е тенденцията за новите парични средства, каква цикличност имат, какъв размер и т.н.
Паричният поток за очакваните нови парични средства работи върху процеса Поръчка->Фактура->Плащане.
Като параметър на паричния поток може да се зададе даден бизнес партньор. В този случай ще може да се види какви нови парични средства могат да се очакват от бизнеса с определен партньор.
За тази настройка във формулите вместо общия параметър partner, трябва да се използва формалния код P.
Изчисленията могат да бъдат направени с функции, изчисляващи сумите както с включено ДДС, така и без ДДС.
В паричния поток могат да бъдат въведени цели (колони Планирано за всеки период), които да са план за изпълнение и в последствие да се използват за сравнение на актуалните стойности спрямо планираните.
Функциите, използвани за изчисление на сумите по поръчки, фактури и плащания, могат да бъдат използвани и за създаване на метрики и индикатори.
